Wat doe je met bedrijfswinst? 8 tips voor ondernemers

1. Vast salaris bepalen: hoeveel winst aan jezelf uitkeren?

Hoewel alle winst uit je zaak technisch gezien van jou is, is het slim om jezelf een vast bedrag uit te keren. Zo voorkom je dat je in goede tijden veel uit je bedrijf haalt dat je opmaakt aan onnodige dingen. Reken uit wat je nodig hebt om te leven en baseer daar je maandelijkse privéopname op. Maak dat bedrag elke maand op een vast moment over. Met de overgebleven winst kun je andere dingen doen, waarover later in dit artikel meer.

Let op: bij een eenmanszaak of vof is een bedrag dat je aan jezelf overmaakt geen salaris, maar een privéonttrekking. Je inkomstenbelasting wordt berekend over je fiscale winst en niet over het bedrag dat je naar privé overmaakt.

Heb je een bven ben je directeur-grootaandeelhouder (dga), dan is de situatie anders. Voor jou geldt de gebruikelijkloonregeling. In 2026 moet het gebruikelijk loon in principe minimaal €58.000 bedragen, tenzij je aannemelijk kunt maken dat een lager loon gebruikelijk is.

Vind je het moeilijk om te bepalen hoeveel je maandelijks naar privé kunt overmaken? Vraag een boekhouder om een berekening op basis van je situatie.

Tip: de keuze tussen een eenmanszaak, vof of bv hangt af van verschillende factoren, zoals je winst, risico's, fiscale positie en de manier waarop je het geld uit je onderneming wilt gebruiken. Er is dus geen vaste winstgrens waarbij een bv automatisch voordeliger wordt.

Slim gebruikmaken van fiscale aftrekposten

Je betaalt inkomstenbelasting over je nettowinst. Maak je fiscale winst zo laag mogelijk door alle aftrekposten voor ondernemers te benutten, dan houd je meer geld over. Zo blijft een deel van je winst onbelast.

Ook je pensioeninleg kan op een fiscaal voordelige manier. Eventuele betaalde pensioenpremie trek je af van je inkomen.

Opstartkosten willekeurig afschrijven

Tip: als je aan de voorwaarden voor de startersaftrek voldoet, kun je onder voorwaarden bepaalde bedrijfsmiddelen willekeurig afschrijven. Daarmee kun je de afschrijving binnen de fiscale regels zelf over de jaren verdelen. Dat kan interessant zijn in een jaar waarin je winst maakt. Een boekhouder kan je helpen bepalen of je hiervoor in aanmerking komt en welke fiscale regelingen je kunt benutten.

2. Een financiële reserve creëren

Het is verstandig een deel van de winst te sparen voor onverwachte uitgaven of noodgevallen. Zo heb je een buffer voor financiële tegenvallers.

Hoeveel buffer heb je nodig?

De benodigde buffer hangt af van je privésituatie, doorlopende opdrachten en afhankelijkheid van opdrachtgevers. Houd bijvoorbeeld een buffer van ten minste drie maanden (doorlopende kosten + maandelijkse privéopnames) aan voor je doorlopende zakelijke kosten en privéopnames. Hoeveel je precies nodig hebt, verschilt per onderneming.

Zo kun je een slecht seizoen of mindere maanden, een periode waarin je niet kunt werken of een onverwachte grote uitgave beter opvangen zonder dat jouw bedrijf direct in de problemen komt.

Spaargeld in box 3

Let op: geld dat je privé aanhoudt, kan in box 3 van de inkomstenbelasting vallen. In 2026 ligt het heffingsvrij vermogen in box 3 op € 59.357 zonder fiscale partner en €118.714 met fiscale partner.

Het is niet zo dat je automatisch over al je vermogen boven dit bedrag belasting betaalt. De uiteindelijke berekening hangt onder meer af van het soort vermogen. Voor 2026 wordt gerekend met verschillende forfaitaire rendementspercentages. Daarnaast kun je onder voorwaarden je werkelijke rendement laten berekenen als dat voordeliger is.

Of geld op de zakelijke rekening tot je ondernemingsvermogen behoort of uiteindelijk als privévermogen wordt gezien, hangt af van de omstandigheden.

3. Bedrijfsrisico’s verminderen

Een ongeluk waardoor je je werk niet kunt uitvoeren, kan iedereen overkomen. Als jouw bedrijf winst maakt, is het raadzaam om een arbeidsongeschiktheidsverzekering (aov) af te sluiten of je huidige aov te bekijken. Zo heb je een financieel vangnet als je niet meer kunt werken.

Voor zelfstandigen wordt gewerkt aan een verplichte basisverzekering tegen arbeidsongeschiktheid. Deze verzekering is nog niet ingevoerd. Volgens de huidige plannen gaat het om een basisverzekering met onder meer een wachttijd van twee jaar. Het wetsvoorstel moet nog door het parlement en het kan nog enkele jaren duren voordat de verzekering beschikbaar is.

Heb je al een particuliere arbeidsongeschiktheidsverzekering, controleer dan of die voldoende dekking biedt voor jouw situatie.

4. Een goed pensioen opbouwen

Als ondernemer ben je zelf verantwoordelijk voor een groot deel van je pensioenopbouw. Je bouwt niet automatisch werknemerspensioen op. Het is daarom verstandig om een deel van je winst te reserveren voor later. Er zijn verschillende manieren om pensioen op te bouwen. Bij bepaalde vormen – zoals banksparen of lijfrente – kun je de inleg onder voorwaarden fiscaal aftrekken. Of en hoeveel je mag aftrekken, hangt onder meer af van je jaarruimte en reserveringsruimte.

Lees ook: Pensioen voor zzp’ers: hoeveel moet je opzijleggen voor je oude dag?

5. Investeren in jezelf en je bedrijf

Als je buffer voor tegenvallers groot genoeg is, is het slim om in jezelf en je bedrijf te investeren. Doe een opleiding, schaf een goede computer of machine aan, laat een professionele website bouwen of neem zonnepanelen voor lagere energiekosten. Kijk kritisch of de investering op lange termijn rendement oplevert.

Tip: bij investeren in bedrijfsmiddelen kun je gebruikmaken van de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek. Controleer altijd de actuele bedragen en voorwaarden voordat je een investering doet.

6. Je verdiende geld beleggen

De rente op spaargeld is niet altijd voldoende om de inflatie bij te houden. Als je meer rendement uit jouw vermogen wilt halen, kan beleggen in bijvoorbeeld onroerend goed een optie zijn. Houd rekening met de risico's en beleg alleen geld dat je op lange termijn niet nodig hebt.

Leestip: Beleggen voor ondernemers. De juiste strategie voor vermogensgroei.

7. Investeren in andere bedrijven

Je kunt beleggen, maar je kunt ook je winst slim in andere bedrijven investeren. Bij crowdfunding financier je bijvoorbeeld een onderneming of project. Daar staat mogelijk een rendement tegenover, maar het risico op vertraging, wanbetaling of verlies van (een deel van) je inleg is aanwezig.

Je kunt ook direct investeren in start-ups. Als ondernemer heb je vaak inzicht in de markt en het ondernemerschap, dus je kunt een mooi project kiezen waar je iets aan bijdraagt.

Let op: crowdfunding en investeren in start-ups zijn risicovol. Doe het alleen als je een goede buffer en een spaarpot voor je oude dag hebt.

8. Groeien met een plan

Winst betekent dat je bedrijfsmodel werkt. Groeien kan interessant zijn, maar vereist een strategische aanpak. Hier zijn drie groeipaden:

Verticale groei

Neem je eerste werknemer aan om je capaciteit te vergroten, of breid je huidige personeel uit.

Horizontale groei

Uitbreiden naar nieuwe markten of regio's voor een grotere afzetmarkt.

Productgroei

Ontwikkel nieuwe diensten of producten.

Kies één groeipad en investeer een deel van je winst daarin. Wil je weten hoe? Lees: Gezonde bedrijfsgroei. Dit is de route naar duurzaam succes.