Categorieën

Pas op dat u niet onbedoeld betrokken raakt bij fraude. Er gaan enorme geldstromen heen en weer tussen landen, die administratief worden verrekend. Slimme criminelen profiteren hiervan door een carrouselfraude op te zetten. Wat is dat nu precies?

Inhoudsopgave

Snel inzicht in de belangrijkste ondernemerszaken: met de Top 3 Scans van De Zaak: de AOV Scan, de Aftrekposten Scan en de Pensioen Scan

Hoe werkt het?

De infographic hieronder geeft een goed beeld van hoe carrouselfraude in zijn werk gaat. In de infographic wordtn Frankrijk als voorbeeld van het buitenland genoemd, maar dat kan willekeurig elk ander EU-land zijn.

Bron: Belastingdienst.

Zo’n carrousel draait korte tijd op volle toeren en stopt dan, waarna de criminelen spoorloos verdwijnen. Goedwillende ondernemers die onbedoeld slachtoffer worden van deze praktijken, moeten er rekening mee houden dat de fiscus op bezoek komt en mogelijke naheffingen.

Verleggingsregeling

Sinds 1 april 2013 is de verleggingsregeling in de btw van toepassing op de levering van computerchips, mobiele telefoons, tablets, portable computers en spelcomputers. Deze regeling voorkomt bijvoorbeeld carrouselfraude met deze producten.

Signalen herkennen

U krijgt bijvoorbeeld goederen aangeboden met een hoge waarde, hoog transactievolume of onder de gangbare marktprijs. Ook steeds wisselende leveranciers en kopers en handelaren die sinds kort actief zijn of net een bestuurswisseling hebben ondergaan, kunnen duiden op btw-fraude.
Een andere aanwijzing voor carrouselfraude is dat een leverancier u al op voorhand aangeeft aan wie u de goederen kunt doorverkopen. Of een (potentiële) koper vertelt u bij wie u de door hem gevraagde goederen moet inkopen. U kunt ook worden benaderd om voor u branchevreemde artikelen te verkopen of om deel te nemen aan parallelhandel.

Is jouw pensioenpot al gevuld een zorgeloze oude dag? Check binnen 2 minuten welke pensioenopties voor jou (fiscaal) het beste zijn. Start de gratis Pensioen Scan van De Zaak.

Lees ook…
De vermogensbelasting ligt al jaren onder vuur. Veel mensen betalen meer belasting dan ze aan rendement ontvangen over hun spaargeld en beleggingen….
Ben jij een directeur-grootaandeelhouder of heb je minstens 5 procent aandelen in een bv of nv? Dan krijg je te maken met nieuwe belastingregels in box…
Of je nu een gevestigde ondernemer bent met een holding. Een interim-manager op zoek naar flexibele werkarrangementen. Of simpelweg een manier zoekt om…
De bedrijfsopvolgingsregeling (BOR) biedt ondernemers flinke belastingvoordelen bij het erven of schenken van aandelen van een vennootschap. In dit…
Denk je erover om een bestelauto te kopen? Dan is het goed om te weten dat rijden met een grijs kenteken fiscale voordelen heeft. Wel stelt de…
Aan het eind van jaar krijgen veel werknemers een bonus in de vorm van een kerstpakket. Het kerstpakket is belastbaar loon voor de werknemer, tenzij…