Pas op dat u niet onbedoeld betrokken raakt bij fraude. Er gaan enorme geldstromen heen en weer tussen landen, die administratief worden verrekend. Slimme criminelen profiteren hiervan door een carrouselfraude op te zetten. Wat is dat nu precies?

Inhoudsopgave

Snel inzicht in de belangrijkste ondernemerszaken: met de Top 3 Scans 2023 van De Zaak: de AOV Scan, de Aftrekposten Scan en de Pensioen Scan

Hoe werkt het?

De infographic hieronder geeft een goed beeld van hoe carrouselfraude in zijn werk gaat. In de infographic wordtn Frankrijk als voorbeeld van het buitenland genoemd, maar dat kan willekeurig elk ander EU-land zijn.

Bron: Belastingdienst.

Zo’n carrousel draait korte tijd op volle toeren en stopt dan, waarna de criminelen spoorloos verdwijnen. Goedwillende ondernemers die onbedoeld slachtoffer worden van deze praktijken, moeten er rekening mee houden dat de fiscus op bezoek komt en mogelijke naheffingen.

Verleggingsregeling

Sinds 1 april 2013 is de verleggingsregeling in de btw van toepassing op de levering van computerchips, mobiele telefoons, tablets, portable computers en spelcomputers. Deze regeling voorkomt bijvoorbeeld carrouselfraude met deze producten.

Signalen herkennen

U krijgt bijvoorbeeld goederen aangeboden met een hoge waarde, hoog transactievolume of onder de gangbare marktprijs. Ook steeds wisselende leveranciers en kopers en handelaren die sinds kort actief zijn of net een bestuurswisseling hebben ondergaan, kunnen duiden op btw-fraude.
Een andere aanwijzing voor carrouselfraude is dat een leverancier u al op voorhand aangeeft aan wie u de goederen kunt doorverkopen. Of een (potentiële) koper vertelt u bij wie u de door hem gevraagde goederen moet inkopen. U kunt ook worden benaderd om voor u branchevreemde artikelen te verkopen of om deel te nemen aan parallelhandel.

Is jouw pensioenpot al gevuld een zorgeloze oude dag? Check binnen 2 minuten welke pensioenopties voor jou (fiscaal) het beste zijn. Start de gratis Pensioen Scan van De Zaak.

Lees ook…
Bij het woord belasting staan ondernemers meestal niet direct te juichen. Toch is het belangrijk om op de hoogte te zijn van de regels en wetgeving….
Goed nieuws voor onder andere start-ups en scale-ups: de regeling voor aandelenopties wordt per 1 januari versoepeld. Wat verandert er precies en hoe…
Btw-nummer, btw-identificatienummer, burgerservicenummer en RSIN. Wat is dat? Lees meer over deze nummers, bekijk een voorbeeld en ontdek hoe je een…
Over winst die je uitkeert aan aandeelhouders betaal je dividendbelasting. De tarieven verschillen nogal binnen Europa. Daarom hebben we de tarieven…
Een directeur-grootaandeelhouder (dga) moet voor werkzaamheden in de eigen bv een jaarsalaris in de aangifte loonheffing opnemen. Dat salaris moet…
Met een eigen zaak heb je ook recht op kinderopvangtoeslag. Dit ontvang je maandelijks als voorlopige teruggave op basis van een schatting van je…