Question 1

Hoe moet ik aangifte doen?

Accepted Answer

Als zelfstandige met of zonder personeel doe je aangifte op dezelfde manier als werknemers: via de Aangifte Inkomstenbelasting die elk jaar op 1 maart begint. In dat programma vul je gegevens in die de Belastingdienst van je vraagt. Daar worden automatisch de juiste vragen gesteld, zodat je als ondernemer alle juiste stappen doorloopt. De benodigde gegevens haal je uit je boekhouding, die afgesloten moet zijn voor het jaar waar je belasting over betaalt.Om vooraf te weten wat je over een jaar ongeveer gaat betalen, kun je via Mijn Belastingdienst een voorlopige aangifte invullen. Je schat daarbij in wat je winst uit onderneming is, minus de aftrekposten. Je krijgt dan een beeld wat je gaat betalen aan inkomstenbelasting. Dit bedrag kun je eventueel maandelijks opzij zetten of volledig vooruit betalen, zodat je niet voor verrassingen komt te staan.

Question 2

Ben je ondernemer voor de inkomstenbelasting?

Accepted Answer

Controleer allereerst of je voor de Belastingdienst wel ondernemer voor de inkomstenbelasting bent. Lang niet iedereen die ondernemer wil zijn, is voor de Belastingdienst ook ondernemer voor de inkomstenbelasting. De Belastingdienst beoordeelt dit aan de hand van een aantal factoren. Je kunt dit zelf controleren door de Ondernemerscheck te doen.Als je inderdaad hiervoor in aanmerking komt, dan vul je bij de aangifte inkomstenbelasting in dat je inkomsten 'Winst uit onderneming' zijn. Zo niet, dan geef je die aan als 'Inkomsten uit overig werk'.Let op: je kunt wel ondernemer voor de BTW zijn, terwijl je geen ondernemer voor de inkomstenbelasting bent.

Question 3

Waar betaal je inkomstenbelasting over?

Accepted Answer

Als ondernemer betaal je belasting over de winst die je hebt gemaakt in een jaar. Winst is het bedrag dat onder de streep overblijft als je de kosten van de omzet aftrekt. Als je de winst berekent, houd je rekening met kosten als afschrijving, huur bedrijfsruimte, gebruik van privémiddelen, privégebruik van een auto of woning en andere zakelijke kosten.Veel ondernemers betalen in het begin trouwens weinig inkomstenbelasting. Afhankelijk van de situatie is het zelfs mogelijk helemaal geen inkomstenbelasting verschuldigd te zijn, als je gebruik kan maken van meerdere aftrekposten.

Question 4

Kom je in aanmerking voor aftrekposten?

Accepted Answer

Als ondernemer voor de inkomstenbelasting kun je in aanmerking komen voor interessante aftrekposten. Die zorgen ervoor dat het bedrag waar je belasting over betaalt lager uitvalt. Voor een aantal van deze aftrekposten moet je voldoen aan het urencriterium, dat 1225 uur per jaar bedraagt.Een paar voorbeelden van deze aftrekposten zijn:ZelfstandigenaftrekStartersaftrekAftrek voor speur- en ontwikkelingswerkMeewerkaftrekInvesteringsaftrek zoals de KIA, MIA, VAMIL of EIADe MKB-winstvrijstelling is ook van toepassing als je niet voldoet aan het urencriterium. Deze bedraagt 14% en mag je aftrekken van de gemaakte winst. Deze vrijstelling wordt automatisch verrekend als je de aangifte invult.Naast de zakelijke aftrekposten heb je ook recht op de algemene heffingskorting en arbeidskorting. Dat zijn dezelfde heffingskortingen die je in loondienst zou ontvangen. Neem contact op met je boekhouder of belastingadviseur voor alle opties.Wil je een snelle check doen of jij in aanmerking komt voor bepaalde aftrekposten of regelingen? Start dan de gratis ZZP Aftrekpostenscan >>