Belastingvoordeel in december pakken? Dit is de ultieme manier
December is dé maand waarin je als ondernemer nog snel belastingvoordeel kunt behalen. Met slimme acties kun je flink besparen voordat 2025 begint.
Een van de belangrijkste tips (die vrijwel voor elke ondernemer geldt): stort extra in je pensioenpot. Sinds de invoering van de nieuwe pensioenwet mag je tot 30 procent van je bruto jaarinkomen belastingvrij opzijzetten. Heb je in voorgaande jaren niet volledig gebruikgemaakt van je jaarruimte? Dan kun je tot tien jaar terug aan inleg inhalen. Dit biedt kansen om maximaal voordeel te halen én te sparen voor een financieel gezonde toekomst.
Let op: stort je bijdrage vóór 31 december, anders loop je de aftrek voor 2024 mis.
Naast sparen voor je pensioen, zijn er meer dingen die je kunt doen. Zo kun je ook kijken of je voordelig kunt investeren met de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) of de Energie-investeringsaftrek (EIA). Ook het afwaarderen van oninbare vorderingen of het vormen van een voorziening kan je winst verlagen en je belastingdruk beperken.
Meer tips? Lees dan: 15 slimme eindejaarstips voor ondernemers in 2024. Pak snel nog belastingvoordeel!
Advies van De Zaak: bouw jij al op een slimme manier je pensioen op? Start de gratis Pensioen Scan en binnen 2 minuten heb je inzicht welk type pensioenopbouw het beste bij jouw situatie past.
Nederlandse inflatie stijgt. Wat kun je doen voor je bedrijf en je medewerkers?
Het ging een tijdje goed met de inflatie in Nederland, maar in november is hij gestegen naar 4 procent. Dat blijkt uit cijfers van het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS). Vooral de prijzen van voedingsmiddelen, dranken en tabak zijn opnieuw fors gestegen (+6,2%), terwijl de prijsdalingen van energie flink afzwakten. De Europese Centrale Bank (ECB) verlaagt ondertussen de rente om het economisch herstel te stimuleren, maar dat kan de druk op de prijzen en lonen verder opvoeren.
Voor ondernemers is de stijging van de inflatie niet zonder gevolgen. Hogere kosten voor inkoop, transport en dienstverlening zetten marges onder druk. Vooral in sectoren zoals horeca, retail en logistiek – waar prijzen moeilijk kunnen worden doorberekend – kan dit uitdagend zijn. Ondernemers doen er goed aan hun prijsstrategieën te bekijken en kosten te drukken.
Advies van De Zaak: wist je dat inflatie voor geldzorgen kan zorgen bij je werknemers? Als ondernemer kun je je medewerkers ondersteunen zonder je eigen financiële positie in gevaar te brengen. In dit artikel leggen we uit hoe je als werkgever met inflatiecorrectie kunt omgaan en welke maatregelen jij kunt nemen.
Verplichte AOV opnieuw uitgesteld. Wat betekent dit voor zzp’ers?
Het wetsvoorstel voor een verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) voor zzp’ers laat langer op zich wachten. Minister Van Hijum van Sociale Zaken meldt dat het voorstel pas in het derde kwartaal van 2025 naar de Tweede Kamer kan. Dit komt door aanpassingen die nodig zijn na kritiek van onder meer de Belastingdienst en het UWV.
Volgens de minister brengt de huidige opzet te veel risico’s op fouten en terugbetalingen met zich mee. De uitvoerbaarheid van de verzekering is ook een groot knelpunt. Het UWV ziet mogelijkheden voor invoering vanaf 2030, maar alleen met fundamentele aanpassingen.
Advies van De Zaak: voor zelfstandigen betekent de vertraging dat er voorlopig geen verplichte verzekering komt. Daarom blijft het essentieel om zelf een financieel vangnet te regelen voor als je ziek of arbeidsongeschiktheid wordt.
Elektrische bedrijfswagen kopen? Van deze subsidies kun je (nu nog) gebruikmaken
Denk je aan de aanschaf van een elektrische bedrijfswagen, bjvoorbeeld omdat de zero-emissiezones eraan komen? Dit kan fiscaal nog steeds interessant zijn, maar wees er snel bij: sommige subsidies verdwijnen binnenkort.
Welke subsidies zijn beschikbaar?
MIA en Vamil
Met de Milieu-investeringsaftrek (MIA) en de Willekeurige afschrijving milieu-investeringen (Vamil) kun je voordelig investeren in duurzame bedrijfsmiddelen, zoals elektrische voertuigen en laadpalen. Tot eind 2028 blijft deze regeling bestaan, met een budget van 48 miljoen euro in 2024 en 50 miljoen vanaf 2025.
Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)
Investeer je dit jaar tussen € 2.801 en € 387.580 in bedrijfsmiddelen? Met de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek mag je tot 28 procent van het investeringsbedrag aftrekken van je winst, wat fiscaal voordeel oplevert.
SEBA-subsidie
De Subsidieregeling Emissieloze Bedrijfsauto’s biedt tot € 5000 subsidie per elektrische bedrijfswagen. Let op: deze regeling stopt per 31 december 2024.
Wat verandert er?
- De bijtelling voor elektrische auto’s stijgt naar 17 procent in 2025 (en naar 22% vanaf 2026).
- Vrijstellingen en kortingen, zoals die op de wegenbelasting, worden vanaf 2025 afgebouwd.
Advies van De Zaak: overweeg om voor 31 december nog een elektrische bedrijfswagen te kopen of te leasen. Zo kun je profiteren van subsidies zolang ze er nog zijn. Ook is het raadzaam om te anticiperen op de nieuwe belastingregels en te plannen voor eventuele extra kosten die in 2025 van kracht worden.
